Livret A, LDDS ou LEP : lequel choisir en 2026
L'essentiel : quel livret réglementé choisir en 2026 ?
Si votre revenu fiscal vous y donne droit, le LEP passe devant tout le reste : 2,50 % net contre 1,70 % pour le Livret A et le LDDS à compter du 1er août 2026. Sinon, Livret A et LDDS sont strictement équivalents en rendement : seuls leurs plafonds diffèrent.
- LEP : 2,50 % ; plafond 10 000 €, sous condition de revenus (23 028 € de RFR pour 1 part)
- Livret A : 1,70 % à compter du 1er août 2026 (1,50 % de février à juillet) ; plafond 22 950 €
- LDDS : 1,70 % ; même taux que le Livret A par construction ; plafond 12 000 €
- Fiscalité : zéro impôt, zéro prélèvement social sur les trois : les taux affichés sont nets
- Ordre de remplissage : LEP d'abord si éligible, puis Livret A/LDDS, puis seulement les livrets bancaires fiscalisés
Taux officiels annoncés le 15 juillet 2026 (ministère de l'Économie / Banque de France). Dernière vérification : 30 juillet 2026.
Le comparatif en un tableau
| Critère | Livret A | LDDS | LEP |
|---|---|---|---|
| Taux à compter du 1er août 2026 | 1,70 % | 1,70 % | 2,50 % |
| Taux du 1er février au 31 juillet 2026 | 1,50 % | 1,50 % | 2,50 % |
| Plafond de versements | 22 950 € | 12 000 € | 10 000 € |
| Condition de revenus | Aucune | Aucune | Oui (RFR plafonné) |
| Âge minimum | Aucun (dès la naissance) | Majeur (ou mineur avec revenus propres) | Majeur |
| Fiscalité des intérêts | Exonérés | Exonérés | Exonérés |
| Garantie | État, illimitée | État, illimitée | État, illimitée |
| Nombre par personne | Un seul | Un seul | Un seul (deux par foyer max) |
Sources : communiqué du ministère de l'Économie du 15 juillet 2026 (taux au 1er août 2026) ; economie.gouv.fr (plafonds et conditions).
LEP : le meilleur taux, sous condition de revenus
Le Livret d'épargne populaire est le grand sous-utilisé de l'épargne française : des millions de foyers y sont éligibles sans le savoir. Son taux de 2,50 % a été volontairement maintenu au-dessus de la formule réglementaire (qui donnait 2,20 %) lors de la révision d'août 2026, précisément pour préserver le pouvoir d'achat des ménages modestes. Avec une inflation à 1,52 % en moyenne au premier semestre 2026, c'est le seul livret dont le rendement réel est nettement positif.
L'éligibilité se vérifie sur une seule ligne de votre avis d'imposition : le revenu fiscal de référence. Plafonds 2026 en métropole :
| Nombre de parts fiscales | RFR maximum (2026, métropole) | Situation type |
|---|---|---|
| 1 part | 23 028 € | Célibataire sans enfant |
| 1,5 part | 29 177 € | Parent isolé avec 1 enfant (½ part) |
| 2 parts | 35 326 € | Couple marié/pacsé sans enfant |
| 2,5 parts | 41 475 € | Couple avec 1 enfant |
| 3 parts | 47 624 € | Couple avec 2 enfants |
Chaque demi-part supplémentaire relève le plafond de 6 149 €. Le revenu pris en compte est celui de l'avant-dernière ou de la dernière année (la banque retient le plus favorable). Si vos revenus dépassent le plafond une année, vous conservez le livret ; ce n'est qu'après deux années consécutives de dépassement qu'il doit être clôturé.
Le réflexe à 80 € par an
Un LEP plein (10 000 €) rapporte 250 € par an, contre 170 € pour la même somme sur un Livret A. Vérifier une ligne de son avis d'imposition prend trente secondes et peut rapporter 80 € par an, nets d'impôt, sans aucun risque. La banque vérifie elle-même votre éligibilité auprès de l'administration fiscale : vous n'avez aucun document à fournir dans la plupart des cas.
Livret A et LDDS : les jumeaux
Le taux du LDDS est réglementairement identique à celui du Livret A : il n'y a donc jamais d'arbitrage de rendement entre les deux. Les seules différences sont le plafond (22 950 € contre 12 000 €) et l'accès (le Livret A peut être ouvert dès la naissance, le LDDS est réservé aux contribuables majeurs domiciliés en France).
La révision du 1er août 2026 les a fait passer de 1,50 % à 1,70 % : la première hausse depuis deux ans, portée par le retour d'une inflation plus soutenue au premier semestre (1,52 % en moyenne, contre 0,88 % au second semestre 2025). Prochaine révision : 1er février 2027.
Toutes les banques distribuent le Livret A aux mêmes conditions : il n'y a aucun intérêt à comparer les banques sur ce produit : le taux, le plafond et la fiscalité sont fixés par l'État. Le bon critère de choix est ailleurs : les frais du compte courant qui l'accompagne. C'est là que notre comparatif des banques en ligne devient utile.
L'ordre de remplissage optimal
- LEP jusqu'à 10 000 € si vous êtes éligible : 2,50 % net, imbattable sans risque.
- Livret A et/ou LDDS : même taux de 1,70 %, l'ordre entre les deux est indifférent. Jusqu'à 34 950 € de capacité cumulée.
- Livret Jeune si vous avez entre 12 et 25 ans : son taux, librement fixé par la banque, est souvent supérieur au Livret A : voir notre page dédiée.
- Au-delà : livret bancaire fiscalisé, assurance-vie ou PEA selon votre horizon : voir la section suivante.
Cette hiérarchie tient à la fiscalité : les livrets réglementés sont exonérés de tout prélèvement, alors qu'un livret bancaire subit le prélèvement forfaitaire unique de 30 %. Un livret bancaire affiché à 2,4 % brut ne rapporte que 1,68 % net : moins qu'un Livret A, pour un produit non garanti par l'État.
Et après les plafonds ?
Une fois vos livrets réglementés pleins, trois familles de solutions, par horizon croissant :
- Épargne disponible : les livrets bancaires, souvent dopés par un taux promotionnel de quelques mois : notre comparatif des livrets bancaires fait le calcul en net.
- Horizon 4-8 ans : l'assurance-vie, pour ses fonds euros (autour de 3 % en 2025 chez les bons contrats en ligne) et sa fiscalité qui s'allège après 8 ans : comparatif des contrats en ligne.
- Long terme, actions : le PEA, exonéré d'impôt sur le revenu après 5 ans : où ouvrir un PEA sans frais de garde.
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